Treth ar eich cyfraniadau pensiwn preifat
Lwfans cyfandaliad
Fel arfer, gallwch gymryd hyd at 25% o鈥檙 swm a gronnwyd mewn unrhyw bensiwn fel cyfandaliad rhydd o dreth. Y mwyaf y gallwch ei gymryd yw 拢268,275. Gelwir hyn yn lwfans cyfandaliad (yn agor tudalen Saesneg).
Efallai y bydd modd i chi neu鈥檆h buddiolwyr gymryd cyfandaliad rhydd o dreth o hyd at 拢1,073,100 mewn achosion penodol.
Er enghraifft, os byddwch yn cymryd cyfandaliad oherwydd salwch difrifol neu fod eich buddiolwyr yn cael eu talu cyfandaliadau buddiant marwolaeth penodol. Gelwir hyn yn lwfans cyfandaliad a buddiant marwolaeth (yn agor tudalen Saesneg).
Os byddwch yn cymryd cyfandaliad sy鈥檔 mynd dros eich lwfansau, bydd angen i chi dalu Treth Incwm ar y swm ychwanegol.
Bydd y darparwr pensiwn yn tynnu鈥檙 t芒l cyn i chi gael eich taliad.
Os oes gennych lwfans wedi鈥檌 ddiogelu (yn agor tudalen Saesneg), efallai y bydd hyn yn cynyddu swm y cyfandaliadau rhydd o dreth y gallwch ei gymryd o鈥檆h pensiynau.
Gwirio faint o lwfans cyfandaliad rydych wedi鈥檌 ddefnyddio
Gofynnwch i鈥檆h darparwr pensiwn faint rydych wedi鈥檌 ddefnyddio o鈥檙 canlynol:
- eich lwfans cyfandaliad
- eich lwfans cyfandaliad a buddiant marwolaeth
Mae鈥檔 rhaid i chi adio faint o鈥檆h lwfansau rydych wedi鈥檜 defnyddio ym mhob un o鈥檙 cynlluniau pensiwn rydych yn rhan ohonynt at ei gilydd.
Beth sy鈥檔 cyfrif tuag at eich lwfans cyfandaliad
Mae鈥檔 dibynnu ar y math o gyfandaliad a gymerwyd.
Mae鈥檔 cyfrif tuag at eich lwfans cyfandaliad os byddwch yn cymryd unrhyw un o鈥檙 canlynol:
- cyfandaliad cychwyn pensiwn
- arian heb ei grisialu ar ffurf cyfandaliad pensiwn (y rhan rydd o dreth o 25%)
- cyfandaliad sy鈥檔 sefyll ar ei ben ei hun
Mae鈥檔 cyfrif tuag at eich lwfans cyfandaliad a buddiant marwolaeth os byddwch yn cymryd y naill neu鈥檙 llall o鈥檙 canlynol:
- cyfandaliad salwch difrifol
- cyfandaliadau buddiant marwolaeth penodol a delir i鈥檆h buddiolwyr
Bydd unrhyw gyfandaliad sy鈥檔 cyfrif tuag at eich lwfans cyfandaliad hefyd yn cyfrif tuag at eich lwfans cyfandaliad a buddiant marwolaeth.
Diogelu鈥檆h lwfans oes
Cafodd lwfans oes ei ddiddymu ar 6 Ebrill 2024. Os oedd gennych gynilion o bensiwn cyn mis Ebrill 2016, efallai y bydd modd i chi wneud cais i ddiogelu鈥檆h lwfans oes o鈥檙 adeg pan gafodd ei ostwng ym mis Ebrill 2016.
Mae鈥檙 diogelwch hwn hefyd yn berthnasol i鈥檆h lwfans cyfandaliad a鈥檆h lwfans cyfandaliad a buddiant marwolaeth.
Os oes gennych yr hawl i gymryd buddiannau鈥檆h pensiwn cyn eich bod yn 50 oed
Efallai y bydd gennych lwfans cyfandaliad neu lwfans cyfandaliad a buddiant marwolaeth gostyngedig os yw鈥檙 canlynol i gyd yn berthnasol:
- roedd gennych swydd gymwys (yn agor tudalen Saesneg) (er enghraifft, chwaraeon proffesiynol, dawnsio a gwaith fel model)聽
- roeddech wedi ymuno 芒鈥檆h cynllun pensiwn cyn 2006
- rydych yn cymryd cyfandaliad cyn i chi droi鈥檔 55 mlwydd oed
Nid yw鈥檆h lwfans cyfandaliad na鈥檆h lwfans cyfandaliad a buddiant marwolaeth wedi鈥檜 gostwng os ydych yn rhan o gynllun pensiwn ar gyfer gwasanaethau mewn lifrai (yn agor tudalen Saesneg) - er enghraifft, y lluoedd arfog, yr heddlu a鈥檙 gwasanaethau t芒n