Treth ar eich cyfraniadau pensiwn preifat
Lwfans blynyddol
Eich lwfans blynyddol yw鈥檙 uchafswm y gallwch ei gynilo yn eich cronfeydd pensiwn mewn blwyddyn dreth (sef 6 Ebrill i 5 Ebrill), cyn i chi orfod talu treth.
Dim ond os ewch chi dros y lwfans blynyddol y bydd angen i chi dalu treth. 拢60,000 yw鈥檙 lwfans blynyddol ar gyfer y flwyddyn dreth hon.
Beth sy鈥檔 cyfrif tuag at y lwfans blynyddol
Mae鈥檆h lwfans blynyddol yn berthnasol i鈥檆h holl bensiynau preifat (yn agor tudalen Saesneg), os oes gennych fwy nag un. Mae hyn yn cynnwys:
- y cyfanswm a dalwyd i gynllun cyfraniadau diffiniedig mewn blwyddyn dreth gennych chi neu gan rywun arall (er enghraifft, eich cyflogwr)
- unrhyw gynnydd mewn cynllun budd-daliadau diffiniedig mewn blwyddyn dreth
Os byddwch yn defnyddio鈥檆h holl lwfans blynyddol ar gyfer y flwyddyn dreth bresennol
Gallai fod modd i chi gario unrhyw lwfans blynyddol drosodd (yn agor tudalen Saesneg) nad oeddech wedi鈥檌 ddefnyddio o鈥檙 3 blwyddyn dreth flaenorol.
Pan fydd eich lwfans blynyddol yn is na 拢60,000
Gallai鈥檆h lwfans blynyddol fod yn is os yw鈥檙 un o鈥檙 canlynol yn berthnasol i chi:
- rydych wedi cyrchu eich cronfa bensiwn yn hyblyg
- mae gennych incwm uchel
Os ydych yn cyrchu eich pensiwn yn hyblyg
Gallai鈥檆h lwfans blynyddol fod yn is os ydych yn cyrchu鈥檆h pensiwn yn hyblyg. Er enghraifft, gall hyn gynnwys y canlynol:
- arian neu flwydd-dal byr dymor o arian a gyrchir yn hyblyg o gronfa
- arian parod o gronfa bensiwn (鈥榓rian heb ei grisialu ar ffurf cyfandaliad pensiwn鈥�)
Gelwir y lwfans is yn 鈥榣wfans blynyddol pryniannau arian鈥� (yn agor tudalen Saesneg).
Os oes gennych incwm uchel
Bydd gennych lwfans blynyddol gostyngedig (鈥榳edi鈥檌 feinhau鈥�) yn y flwyddyn dreth bresennol os yw鈥檙 ddau beth canlynol yn wir:
- bod eich 鈥榠ncwm trothwy鈥� dros 拢200,000聽
- bod eich 鈥榠ncwm wedi鈥檌 addasu鈥� dros 拢260,000
Mae terfynau鈥檙 incwm trothwy a鈥檙 incwm wedi鈥檌 addasu鈥檔 wahanol ar gyfer blynyddoedd treth cynharach (yn agor tudalen Saesneg).
颁测蹿谤颈蹿辞鈥檆丑 lwfans blynyddol gostyngedig (yn agor tudalen Saesneg).
Os ewch chi dros y lwfans blynyddol
Cewch ddatganiad gan eich darparwr pensiwn yn rhoi gwybod i chi os ewch chi dros y lwfans blynyddol yn ei gynllun. Os ydych yn rhan o fwy nag un cynllun pensiwn, gofynnwch i bob darparwr pensiwn am ddatganiad.
Gallwch hefyd ddefnyddio cyfrifiannell i .
Os ewch chi dros eich lwfans blynyddol, mae鈥檔 rhaid i naill ai chi neu鈥檆h darparwr pensiwn dalu鈥檙 dreth (yn agor tudalen Saesneg).
Llenwch yr adran 鈥楾aliadau treth ar gynilion pensiwn鈥� y Ffurflen Dreth Hunanasesiad i roi gwybod i CThEF am y dreth, hyd yn oed os bydd eich darparwr pensiwn yn talu鈥檙 dreth gyfan neu beth ohoni. Bydd angen ffurflen SA101 arnoch os ydych yn defnyddio ffurflen bapur.
Gallwch hawlio rhyddhad treth ar gyfraniadau pensiwn o hyd ar eich Ffurflen Dreth Hunanasesiad os ydych dros y lwfans blynyddol.
Nid yw CThEF yn codi treth ar unrhyw un am fynd dros ei lwfans blynyddol mewn blwyddyn dreth:
- os oedden nhw wedi ymddeol neu gymryd eu cronfa bensiwn i gyd oherwydd salwch difrifol
- os oedden nhw wedi marw聽