Treth pan fyddwch yn cael pensiwn

Printable version

1. Yr hyn sy鈥檔 cael ei drethu

Rydych yn talu treth os yw cyfanswm eich incwm blynyddol dros eich Lwfans Personol. Dysgwch ragor am eich Cyfraddau Treth Incwm a Lwfansau Personol.

Mae鈥檙 canllaw hwn hefyd ar gael yn Saesneg.

Gallai cyfanswm eich incwm gynnwys y canlynol:

Mae鈥檔 bosibl y bydd yn rhaid i chi dalu Treth Incwm ar y gyfradd uwch os cymerwch swm mawr o鈥檆h pensiwn preifat. Mae hefyd yn bosibl y bydd arnoch dreth ychwanegol ar ddiwedd y flwyddyn dreth.

Os ydych yn cymryd eich holl bensiwn, neu rywfaint ohono, fel cyfandaliad

Byddwch yn talu Treth Incwm ar unrhyw ran o鈥檙 cyfandaliad sy鈥檔 mynd dros y naill neu鈥檙 llall o鈥檙 canlynol:

  • y lwfans cyfandaliad sydd ar gael i chi听
  • y lwfans cyfandaliad a buddiant marwolaeth sydd ar gael i chi

Dysgwch ragor am y lwfans cyfandaliad sydd ar gael i chi (yn agor tudalen Saesneg).

Y sefyllfa dreth os bydd rhywun yn etifeddu鈥檆h pensiwn

Mae rheolau eraill ar waith os bydd rhywun yn etifeddu eich Pensiwn y Wladwriaeth 苍别耻鈥檆丑 pensiwn preifat (yn agor tudalen Saesneg).

2. Yr hyn sy鈥檔 rhydd o dreth

Fel arfer, os yw cyfanswm eich incwm blynyddol o dan eich Lwfans Personol, ni fydd angen i chi dalu unrhyw dreth.

Cyfandaliadau o鈥檆h pensiwn

Fel arfer, gallwch gymryd hyd at 25% o鈥檙 swm a gronnwyd mewn unrhyw bensiwn fel cyfandaliad rhydd o dreth. Y mwyaf y gallwch ei gymryd yw 拢268,275.

Os oes gennych lwfans wedi鈥檌 ddiogelu, gall hyn gynyddu swm y cyfandaliad rhydd o dreth (yn agor tudalen Saesneg) y gallwch ei gymryd o鈥檆h pensiynau.

Nid yw鈥檙 cyfandaliad rhydd o dreth yn cael effaith ar eich Lwfans Personol.

Caiff dreth ei didynnu o鈥檙 swm sy鈥檔 weddill cyn i chi ei gael.

Enghraifft:听

Mae gennych bensiwn sydd werth 拢60,000 yn ei gyfanrwydd. Rydych yn cymryd 拢15,000 yn rhydd o dreth. Mae鈥檆h darparwr pensiwn yn didynnu treth o鈥檙 拢45,000 sy鈥檔 weddill.

Bydd rheolau鈥檆h pensiwn yn pennu pryd y gallwch gymryd eich pensiwn. Fel arfer, ni allwch gymryd eich pensiwn cyn i chi droi鈥檔 55.

Mae鈥檔 bosibl y bydd yn rhaid i chi dalu Treth Incwm ar y gyfradd uwch os cymerwch swm mawr o鈥檆h pensiwn. Mae hefyd yn bosibl y bydd arnoch dreth ychwanegol ar ddiwedd y flwyddyn dreth.

Sut y gallwch gymryd eich pensiwn

Pensiwn sydd werth hyd at 拢10,000

Fel arfer, os yw pensiwn werth hyd at 拢10,000, gallwch ei gymryd yn ei gyfanrwydd. Yr enw a roddir ar hyn yw cyfandaliad 鈥榗ronfa fechan鈥�. Os dewiswch i wneud hyn, bydd 25% o鈥檙 swm hwn yn rhydd o dreth.

Fel arfer, gallwch gael y canlynol:

  • hyd at 3 chyfandaliad cronfa fechan o unrhyw bensiynau personol gwahanol sydd gennych

  • nifer ddiderfyn o gyfandaliadau cronfa fechan o unrhyw bensiynau gweithle gwahanol sydd gennych

Pensiwn sydd werth hyd at 拢30,000 ac yn cynnwys pensiwn buddiannau diffiniedig

Fel arfer, os oes gennych bensiynau preifat sydd werth 拢30,000 neu lai yn eu cyfanrwydd, gallwch gymryd y swm llawn sydd gennych yn eich pensiwn buddiannau diffiniedig 苍别耻鈥檆丑 pensiwn cyfraniadau diffiniedig (yn agor tudalen Saesneg) fel cyfandaliad 鈥榗ymudiad pitw鈥�. Os dewiswch i wneud hyn, bydd 25% o鈥檙 swm hwn yn rhydd o dreth.

Os daw鈥檙 cyfandaliad hwn o fwy nag un pensiwn, bydd yn rhaid i chi wneud y canlynol:

  • cael y darparwr i brisio鈥檙 cynilion sydd gennych ym mhob cynllun 鈥� rhaid i hyn ddigwydd ar yr un diwrnod, a hynny ddim mwy na 3 mis cyn i chi gael y taliad cyntaf

  • cael pob taliad cyn pen 12 mis o鈥檙 taliad cyntaf

Os byddwch yn cymryd taliadau o bensiwn cyn cymryd y swm sy鈥檔 weddill fel cyfandaliad, bydd yn rhaid i chi dalu treth ar y cyfandaliad cyfan.

Arian parod o bensiwn cyfraniadau diffiniedig

Gwiriwch 芒鈥檆h darparwr ynghylch sut y gallwch gymryd arian o bensiwn cyfraniadau diffiniedig. Gallwch gymryd:

  • yr holl arian a gronnwyd yn eich pensiwn fel arian parod

  • symiau llai o arian parod o鈥檆h pensiwn

Fel arfer, gallwch gymryd hyd at 25% o鈥檙 swm a gronnwyd mewn unrhyw bensiwn fel cyfandaliad rhydd o dreth. Y mwyaf y gallwch ei gymryd yw 拢268,275.

Os oes gennych lwfans wedi鈥檌 ddiogelu, gall hyn gynyddu swm y cyfandaliad rhydd o dreth y gallwch ei gymryd o鈥檆h pensiynau (yn agor tudalen Saesneg).

Mae鈥檔 bosibl y bydd yn rhaid i chi dalu t芒l treth ar arian a gaiff ei dalu i鈥檆h pensiwn ar 么l i chi godi arian parod ohono.

Os yw鈥檆h disgwyliad oes yn llai nag un flwyddyn

Mae鈥檔 bosibl y gallwch gymryd yr holl arian sydd yn eich pensiwn fel cyfandaliad rhydd o dreth os yw鈥檙 canlynol i gyd yn berthnasol:

Byddwch yn talu Treth Incwm ar yr holl gyfandaliad, neu rywfaint ohono, os yw鈥檙 canlynol yn berthnasol:

Gwiriwch hyn gyda鈥檆h darparwr pensiwn. Bydd rhai cronfeydd pensiwn yn cadw o leiaf 50% o鈥檆h pensiwn ar gyfer eich priod 苍别耻鈥檆丑 partner sifil.

3. Sut mae鈥檆h treth yn cael ei thalu

Mae鈥檙 ffordd y mae treth yn cael ei thalu yn dibynnu ar y fath o bensiwn a gewch, a ph鈥檜n a oes gennych unrhyw incwm arall.

Os ydych yn cael Pensiwn y Wladwriaeth yn ogystal 芒 phensiwn preifat

Fel arfer, bydd eich darparwr pensiwn yn didynnu unrhyw dreth sydd arnoch cyn eich talu chi. Bydd eich darparwr pensiwn hefyd yn didynnu unrhyw dreth sydd arnoch ar eich Pensiwn y Wladwriaeth.

Os ydych yn cael taliadau o fwy nag un darparwr (er enghraifft, taliadau o bensiwn gweithle a thaliadau o bensiwn preifat), bydd Cyllid a Thollau EF (CThEF) yn gofyn un o鈥檆h darparwyr i ddidynnu鈥檙 dreth o鈥檆h Pensiwn y Wladwriaeth.

Ar ddiwedd y flwyddyn dreth, byddwch yn cael ffurflen P60 gan eich darparwr pensiwn yn nodi faint o dreth a dalwyd gennych.

Os Pensiwn y Wladwriaeth yw鈥檆h unig incwm听

Os byddwch yn mynd dros eich Lwfans Personol a bod treth gennych i鈥檞 thalu, bydd CThEF yn anfon bil treth Asesiad Syml atoch. Bydd hyn yn rhoi gwybod i chi faint sydd arnoch a sut i鈥檞 dalu.

Ar 么l eich blwyddyn gyntaf o gael Pensiwn y Wladwriaeth, byddwch yn talu treth pob blwyddyn yn seiliedig ar 52 wythnos o daliadau.

Fel arfer, os yw鈥檆h incwm o dan eich Lwfans Personol, ni fydd angen i chi dalu treth.

Os byddwch yn parhau i weithio

Fel arfer, bydd eich cyflogwr yn didynnu unrhyw dreth sy鈥檔 ddyledus o鈥檆h enillion a鈥檆h Pensiwn y Wladwriaeth. Yr enw a roddir ar hyn yw Talu Wrth Ennill (TWE).

Os ydych yn hunangyflogedig, mae鈥檔 rhaid i chi lenwi Ffurflen Dreth Hunanasesiad ar ddiwedd y flwyddyn dreth. Mae鈥檔 rhaid i chi ddatgan eich incwm cyffredinol, gan gynnwys Pensiwn y Wladwriaeth ac arian o鈥檆h pensiynau preifat, er enghraifft eich pensiwn gweithle.

Os oes gennych incwm arall

Rydych yn gyfrifol am dalu unrhyw dreth sydd arnoch ar unrhyw incwm a gewch, ac eithrio鈥檙 arian a gewch o鈥檆h pensiynau. Mae鈥檔 bosibl y bydd yn rhaid i chi lenwi Ffurflen Dreth Hunanasesiad.

Os oes arnoch unrhyw dreth ar incwm o fuddsoddiadau, bydd CThEF yn anfon cyfrifiad atoch yn esbonio鈥檙 hyn sydd arnoch a sut i鈥檞 dalu.

Gallwch hawlio ad-daliad treth os ydych wedi talu gormod o dreth.

Codau treth

Fel arfer, os yw鈥檆h incwm yn dod o un ffynhonnell yn unig, bydd gennych un cod treth.

Os yw鈥檆h incwm yn dod o fwy nag un ffynhonnell, mae鈥檔 bosibl y bydd gennych fwy nag un cod treth.

Gallwch gywiro鈥檆h cod treth os ydych o鈥檙 farn ei fod yn anghywir.

4. Treth pan fyddwch yn byw dramor

Mae鈥檔 bosibl y cewch eich trethu ar eich pensiwn gan y wlad lle鈥檙 ydych yn breswyl a chan y DU.

Byddwch yn talu treth y DU ar eich pensiwn naill ai:

Mae鈥檙 swm rydych yn ei dalu yn dibynnu ar eich incwm. Bydd angen i chi roi gwybod i CThEF os byddwch yn symud dramor (yn agor tudalen Saesneg).

Mae鈥檔 bosibl na fydd yn rhaid i chi dalu ddwywaith os oes gan y wlad rydych chi鈥檔 preswylio ynddi 鈥榗ytundeb trethiant dwbl鈥�(yn agor tudalen Saesneg) gyda鈥檙 DU. Bydd eich cytuniad treth (yn agor tudalen Saesneg) yn rhoi gwybod i chi ble i dalu treth.

5. Treth uwch ar daliadau heb eu hawdurdodi

Os bydd eich darparwr pensiwn yn gwneud 鈥榯aliad heb ei awdurdodi鈥� (yn agor tudalen Saesneg), byddwch yn talu hyd at 55% o dreth ar y taliad hwnnw. Dyma daliadau a wneir y tu allan i reolau treth y Llywodraeth ac, fel arfer, mae鈥檙 taliadau hyn yn cynnwys y canlynol:

Mae rhai cwmn茂au yn hysbysebu benthyciadau personol neu arian parod ymlaen llaw os cymerwch eich pensiwn yn gynnar. Mae鈥檙 taliadau hyn yn daliadau heb eu hawdurdodi, a bydd yn rhaid i chi dalu treth arnynt.