Addasu鈥檆h incwm busnes

Sut i wneud addasiadau ar 么l i chi gyflwyno eich diweddariad chwarterol terfynol.

Trwy gydol y flwyddyn, dylech fod wedi bod yn cywiro鈥檆h cofnodion digidol i wneud yn si诺r eu bod yn gywir.

Ar 么l i chi anfon eich pedwerydd diweddariad chwarterol, bydd eich meddalwedd yn dangos eich incwm a threuliau o hunangyflogaeth ac eiddo ar gyfer y flwyddyn dreth gyfan, ar gyfer pob busnes sydd gennych.

Yna, mae鈥檔 bosibl y bydd angen i chi addasu鈥檙 data rydych wedi鈥檌 anfon, cyn i chi gadarnhau鈥檆h sefyllfa o ran Treth Incwm a chyflwyno鈥檆h Ffurflen Dreth. Gallai hyn gynnwys:

  • gwneud addasiadau treth, megis dileu treuliau na ellir eu caniat谩u

  • gwneud addasiadau cyfrifyddu, megis addasu ar gyfer rhagdaliadau neu groniadau

  • addasu鈥檆h incwm a鈥檆h treuliau, os ydych yn defnyddio cyfnod cyfrifyddu nad yw鈥檔 cyd-fynd 芒鈥檙 flwyddyn dreth (er enghraifft, 1 Ebrill i 31 Mawrth)

  • hawlio rhyddhadau neu lwfansau, megis lwfansau cyfalaf, rhyddhad Rhentu Ystafell neu ddefnyddio鈥檙 lwfans incwm masnachu neu eiddo

Gwneud addasiadau

Byddwch yn gwneud y rhan fwyaf o addasiadau trwy newid y cyfanswm blynyddol ar gyfer categori treuliau. Gallai cyfanswm y categori gynrychioli un cofnod digidol neu lawer. Mae hyn yn golygu nad oes angen i chi addasu pob trafodyn unigol perthnasol.

Addasiadau treth

Byddwch yn gwneud addasiadau treth trwy addasu cyfanswm blynyddol eich treuliau.

Er enghraifft, os oes gennych un ff么n at ddefnydd busnes a phersonol, bydd angen i chi leihau cyfanswm y categori ar gyfer costau ff么n, ffacs, deunydd ysgrifennu a chostau swyddfa eraill, fel ei fod yn adlewyrchu鈥檙 swm rydych wedi鈥檌 ddefnyddio ar gyfer eich busnes yn unig.

Addasiadau cyfrifyddu

Os ydych yn defnyddio cyfrifyddu traddodiadol, dylai鈥檆h meddalwedd ganiat谩u i chi addasu鈥檙 cyfansymiau blynyddol o鈥檆h diweddariadau chwarterol i fynd i鈥檙 afael ag addasiadau cyfrifyddu, megis ar gyfer rhagdaliadau neu groniadau.

Enghraifft o addasiad ar gyfer rhagdaliad

Mae鈥檔 bosibl y byddwch yn talu 拢1,200 ym mis Ionawr am bolisi yswiriant 12 mis. Yn hytrach na chofnodi鈥檙 gost lawn ym mis Ionawr, gallwch ddewis lledaenu鈥檙 gost hon dros 12 mis, ar 拢100 y mis. Byddai hyn yn golygu bod un chwarter o鈥檙 gost yn disgyn i鈥檙 flwyddyn dreth gyntaf, a thri chwarter i鈥檙 nesaf.

I wneud hyn, byddech yn lleihau cyfanswm y categori ar gyfer Rhent, ardrethi, costau p诺er ac yswiriant ar gyfer y flwyddyn dreth gyntaf a鈥檌 gynyddu ar gyfer y flwyddyn dreth nesaf, i adlewyrchu鈥檙 hyn sy鈥檔 cael ei dalu ym mhob blwyddyn dreth.

Enghraifft o addasiad ar gyfer croniad

Rydych wedi cael gwasanaethau gan ymgynghorydd ym mis Mawrth 2025 ond nid ydych wedi cael eich anfonebu. Er mwyn adlewyrchu鈥檙 costau rydych wedi鈥檜 hwynebu, mae鈥檔 bosibl yr hoffech gofnodi croniad yn y flwyddyn dreth honno (2024 i 2025). Mae hyn yn golygu y bydd eich treuliau鈥檔 cael eu paru 芒鈥檙 un cyfnod.

Os yw鈥檆h cyfnod cyfrifyddu yn rhedeg o 1 Ebrill i 31 Mawrth

Mae angen i chi wneud addasiad ar ddiwedd y flwyddyn dreth gyntaf yr ydych wedi dewis defnyddio cyfnodau diweddaru calendr. Mae hyn yn golygu bod eich incwm a鈥檆h treuliau o 1 Ebrill i 5 Ebrill o ddechrau鈥檙 flwyddyn dreth honno wedi鈥檜 cynnwys yn eich Ffurflen Dreth.

Er enghraifft, os byddwch yn cofrestru i ddefnyddio鈥檙 cynllun Troi Treth yn Ddigidol ar gyfer Treth Incwm ar gyfer blwyddyn dreth 2025 i 2026, bydd angen i chi addasu鈥檆h cyfansymiau i gynnwys eich incwm a鈥檆h treuliau o 1 Ebrill 2025 i 5 Ebrill 2026. I wneud hyn, dylech addasu鈥檙 cyfansymiau ar gyfer categor茂au incwm a threuliau perthnasol i gwmpasu鈥檙 cyfnod hwn yn eich meddalwedd sy鈥檔 cydweddu.

Ni fydd angen i chi wneud hyn ar gyfer blynyddoedd treth yn y dyfodol os ydych yn parhau i ddefnyddio鈥檙 cynllun Troi Treth yn Ddigidol ar gyfer Treth Incwm.

Dysgwch ragor am reolau dyddiad cyfrifyddu hwyr (yn agor tudalen Saesneg).

Hawlio rhyddhadau neu lwfansau

Mae鈥檔 bosibl y byddwch yn gallu hawlio rhyddhadau neu lwfansau a fydd yn lleihau鈥檆h rhwymedigaeth Treth Incwm.

Lwfansau cyfalaf

Mae Lwfansau cyfalaf yn fath o ryddhad treth i fusnesau. Maent yn gadael i chi ddidynnu holl werth eitem, neu ran ohono, o鈥檆h elw cyn i chi dalu treth.

Bydd angen i chi ddefnyddio鈥檆h meddalwedd i gofnodi鈥檆h hawliad lwfans cyfalaf cyn i chi gyflwyno鈥檆h Ffurflen Dreth. Mae鈥檔 bosibl y bydd eich meddalwedd yn gallu cofnodi鈥檆h hawliad yn ystod y flwyddyn dreth, ond ni fydd CThEF yn prosesu鈥檆h hawliad nes i chi gyflwyno鈥檆h Ffurflen Dreth.

Rhyddhad Rhentu Ystafell

惭补别鈥檙 Cynllun Rhentu Ystafell yn caniat谩u i chi ennill hyd at drothwy o 拢7,500 y flwyddyn rhydd o dreth o osod llety wedi鈥檌 ddodrefnu yn eich cartref. Bydd y swm hwn yn cael ei haneru os ydych yn rhannu鈥檙 incwm 芒鈥檆h partner neu rywun arall.

Gallwch hawlio rhyddhad rhentu ystafell naill ai:

  • yn ystod y flwyddyn dreth trwy鈥檆h diweddariadau chwarterol

  • ar 么l diwedd y flwyddyn dreth trwy鈥檆h diweddariad chwarterol terfynol

Os penderfynwch ar ddiwedd y flwyddyn dreth yr hoffech hawlio鈥檆h treuliau yn hytrach na鈥檙 rhyddhad, bydd angen i chi wneud yr addasiad hwn yn eich diweddariad chwarterol olaf cyn cyflwyno鈥檆h Ffurflen Dreth.

Lwfansau incwm masnachu neu eiddo

Yn ystod y flwyddyn dreth byddwch wedi creu cofnodion digidol o鈥檆h holl incwm a threuliau o eiddo a hunangyflogaeth.

Os ydych am hawlio lwfansau rhydd o dreth ar eich incwm o eiddo ac incwm masnachu, bydd angen i chi ddefnyddio鈥檆h meddalwedd sy鈥檔 cydweddu i hawlio鈥檙 lwfans ar 么l diwedd y flwyddyn dreth. Bydd angen i chi hawlio鈥檙 lwfans cyn i chi gyflwyno鈥檆h Ffurflen Dreth.